医药客户关联方办公室堆满鞋盒?撤单IPO项目保代及会计师收监管函
创始人
2024-10-29 09:58:48
0

【大河财立方消息】 8月11日消息,深交所日前发布两份监管函,事关博纳精密IPO项目,保代及签字会计师因尽调违规被采取书面警示的自律监管措施。

今年1月8日,深交所官网显示,博纳精密创业板IPO审核状态变更为“终止”,原因系公司及保荐人撤回发行上市申请。根据相关规定,深交所决定终止对其的发行上市审核。项目的保荐机构是中信证券,会计所是信永中和。

监管函显示,2023年6月28日,深交所受理了中信证券推荐的深圳博纳精密给药系统股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的申请。经查,谢博维、张强作为项目保荐代表人、潘传云、吴益羽作为项目签字注册会计师,在执业过程中存在发行人主要客户Erecton核查程序执行不到位、未对走访过程中发现的异常情形进行审慎核查两项违规行为。

招股说明书和审核问询回复显示,Erecton为发行人贸易商客户,自2021年成为发行人前五大客户、境外第一大客户。在发行人对Erecton及其关联方2022年销售收入增长较快且相关收入对发行人影响较大、Erecton为发行人主要贸易商客户且频繁变更主体与发行人交易的情况下,项目组虽已赴境外对Erecton进行实地走访,但仅通过在办公地点访谈、视频监控查看Erecton仓库的方式进行走访核查,未对其仓库进行实地走访核查。

对此,项目方提交的申辩材料称Erecton为贸易商客户且库存较低,项目组对Erecton终端客户的部分仓库、生产线进行实地走访,但对终端客户的走访照片中均未能识别出发行人产品。

而审核问询回复显示,Erecton关联方鄂泰科技(上海)有限公司,主要从事原料药、医药包装材料等产品的国际贸易业务,报告期内发行人向鄂泰科技累计销售金额为943.54万元。项目组于2023年2月对鄂泰科技进行实地走访。

保荐工作底稿相关核查照片显示,鄂泰科技办公室大量堆放某品牌鞋盒,与其业务性质描述存在差异,而在尽职调查过程中充分关注该异常情形,并采取进一步核查措施,核查程序执行不到位。

综上,该项目的保荐代表人、签字注册会计师,未严格按照相关规定,对发行人境外销售收入占比较高的主要贸易商客户进行充分核查,核查程序执行不到位,且未对实地走访过程中发现的异常情形保持职业怀疑并采取进一步措施进行审慎核查。

鉴于上述违规事实及情节,深交所决定对相关责任人采取书面警示的自律监管措施。

相关内容

热门资讯

伊朗表示不会放弃回应以色列“侵... 新华社德黑兰10月28日电(记者姚兵 陈霄)伊朗外交部发言人巴加埃28日在记者会上表示,伊朗不会放弃...
乌克兰基辅拉响防空警报 本文转自【央视新闻客户端】; 总台记者获悉,当地时间11日,乌克兰首都基辅拉响防空警报。(总台记者 ...
台风橙色预警:台风“康妮”将于... 央视网消息:中央气象台10月30日18时发布台风橙色预警:今年第21号台风“康妮”(超强台风级)的中...
美国批准向丹麦出售7.44亿美... 当地时间10月29日,美国国防部在一份声明中表示,国务院已经批准向丹麦出售先进中程空对空导弹,价值约...
俄媒:克宫称,德国莱茵金属公司... 【环球网报道】近日,德国军工企业莱茵金属公司在乌克兰建设用于生产武器装备工厂的消息引发关注。据俄新社...
濮阳市发布一批人事任免名单 濮阳市人民代表大会常务委员会任免名单(2024年10月30日濮阳市第九届人民代表大会常务委员会第十三...
发现这些问题可举报!开封公布消... 【大河财立方消息】 10月30日消息,为切实规范开展汽车报废更新、汽车置换更新、家电以旧换新、家装厨...
涉案超1.2亿元 4个黑客犯罪... 近期,四川南充仪陇公安破获一起特大破坏计算机信息系统案,打掉开发、销售和使用黑客破坏软件的犯罪团伙4...
A股重大调整!今起实施 10月30日起,沪深主板A股公司的市值退市标准正式从3亿元调整为5亿元,沪市科创板、深市创业板、北交...
天气静稳 北部有中度霾 注意防... 最近几天我省天气形势静稳淮河以北大气扩散条件一般到较差大部有轻度霾 北部有中度霾今夜到明晨北部、东部...